Testamente og tvangsarv: hvad kan du bestemme?

Du kan oprette et testamente, når du er fyldt 18 år, og når du kan handle fornuftigt. Reglerne står på borger.dk i teksten Testamente.

Et testamente er din bestemmelse om, hvem der skal arve, når du dør. Uden et testamente følger arven arvelovens regler. Har du ægtefælle eller børn, er der en del af boet, som du ikke kan bestemme over. Resten er din.

Pensionsordninger og forsikringer fungerer ofte anderledes end det øvrige bo, fordi de har en begunstiget, som er udpeget i selve ordningen. Hvordan pensionerne bliver udbetalt, står i guiden om ratepension, aldersopsparing og livrente.

Tvangsarv er den del af arven, som lovgivningen forbeholder til dine nærmeste. Den er 25 % af boet. De resterende 75 % kan du fordele frit.

Hvem der er begunstiget på din pension, er en anden regel end arveloven. Se guiden om begunstiget på pension.

Kilde: borger.dk. Børnebørn træder i barnets sted, hvis barnet er dødt.

Tvangsarvinger er din ægtefælle og dine livsarvinger, det vil sige dine børn og, hvis et barn er dødt, børnebørnene. Er du gift og har børn, får din ægtefælle 12,5 %, og børnene deler de andre 12,5 % ligeligt. Har du kun en ægtefælle, får vedkommende hele de 25 %. Er du ugift med børn, får børnene de 25 %. Har du ingen tvangsarvinger, kan du frit bestemme over hele boet.

Et eksempel: Du er gift og har to børn, og boet er 3.000.000 kr. Tvangsarven er 750.000 kr. Din ægtefælle får 375.000 kr., og hvert barn får 187.500 kr. De resterende 2.250.000 kr. kan du fordele, som du vil. Hvis du ikke laver et testamente, følger arven arvelovens regler, og så er det ikke dig, der bestemmer fordelingen af den frie del.

Regnet efter borger.dk: 25 % af boet er tvangsarv, og 75 % kan du selv bestemme over. Er der både ægtefælle og børn, får ægtefællen 12,5 % og børnene deler de andre 12,5 %. Boet er værdien efter gæld. Regneeksempel med opdigtede tal.

Et bo på 2,5 mio. kr. har således en tvangsarv på 625.000 kr. og en fri del på 1.875.000 kr. Er der både ægtefælle og børn, er ægtefællens tvangsarv 312.500 kr., og børnene deler 312.500 kr.

En samlever er ikke tvangsarving. Uden et testamente arver en samlever ikke noget efter arvelovens regler. Ønsker du, at din samlever skal have noget, skal det stå i et testamente.

Det er en detalje, som mange overser. Borger.dk skriver, at en samlever ikke er tvangsarving, og at man skal have et testamente for at give vedkommende noget. Samlevende kan derfor ikke regne med, at en ægtefælles rettigheder gælder for dem.

Et regneeksempel: Du er ugift, har to børn, og boet er 2.000.000 kr. Tvangsarven til børnene er 500.000 kr., og den frie del er 1.500.000 kr. Uden et testamente får din samlever 0 kr. Med et testamente kan du give samleveren op til 1.500.000 kr. Har du ingen børn og ingen ægtefælle, kan du give op til hele boet. Der kan være andre regler, der påvirker, hvad en samlever får, for eksempel skat og afgift af arv. Dem beskriver borger.dk på andre sider.

Pensionsordninger har en anden vej. Dér er det begunstigelsen i ordningen, der afgør, hvem pengene går til. Hvad Finanstilsynet skriver om begunstigede, står i guiden om pensionsoplysninger, flytning og klage.

Der er to almindelige måder at oprette et testamente på. De er begge gyldige, hvis kravene er opfyldt.

Hvad der sker med pensionen, når du dør, står i guiden om pension, når du dør.

Kilde: borger.dk. Vidnerne skal være mindst 18 år, i stand til at forstå, hvad de skriver under på, og må ikke være nært beslægtede med dig eller selv arvinger.

Et notartestamente kræver, at du booker en tid hos en notar ved din byret. Du skal medbringe to eksemplarer af det usignerede testamente, hvoraf det ene er originalen, billedlegitimation med CPR-nummer, en forside fra domstol.dk og betaling. Notaren beholder en kopi og giver besked til Centralregistret for Testamenter. Du beholder originalen.

Et vidnetestamente underskriver du sammen med mindst to vidner. De skal være mindst 18 år og kunne forstå, hvad de skriver under på. De må ikke være nært beslægtede med dig, det vil sige din ægtefælle, samlever eller dine forældre og børn, og de må ikke selv være arvinger. Testamentet er gyldigt, når alle har skrevet under, og de øvrige formkrav er opfyldt. Det bliver ikke registreret, så det er vigtigt, at det opbevares sikkert.

Formkravene gælder, uanset om dokumentet er skrevet i hånden, på computer eller udfyldt via en tjeneste på nettet.

Ja, medmindre du har erklæret det for uigenkaldeligt. Et notartestamente ændrer eller tilbagekalder du gennem notaren. Et vidnetestamente ændrer du ved at lave et nyt vidnetestamente.

Et testamente, som du har lavet sammen med en anden, et såkaldt gensidigt testamente, bortfalder automatisk, hvis I bliver separeret eller skilt. Vil du tilbagekalde et fælles testamente, skal den anden part have besked.

Et nødtestamente er en nødløsning, hvor der ikke er formkrav. Det skal dog tydeligt vise dit navn og datoen. Det udløber efter tre måneder, hvis du i den tid kunne have oprettet et notartestamente eller et vidnetestamente.

Et børnetestamente er til forældre med fælles forældremyndighed. Her kan I angive, hvem der skal have forældremyndigheden, hvis I begge dør, før barnet fylder 18. Angivelsen bliver fulgt, medmindre den strider mod barnets bedste. Det kan stå alene eller som en del af et notartestamente.

Andre dokumenter, der kommer i spil, når man planlægger sin alderdom, er en fremtidsfuldmagt, som gælder i dit eget liv og ikke efter din død. Den er forklaret i guiden om fremtidsfuldmagt. Pension og opsparing i øvrigt er samlet i pensionsoverblikket på forsiden.

Pengene fra en livsforsikring i en pensionsordning følger ikke altid arven. Hvem der får dem, afhænger af begunstigelsen, som er forklaret i guiden begunstiget på pension, og hvad der sker med de enkelte pensioner, står i guiden pension ved dødsfald.